鸭特TATAYA (@AttackOnTATAYA) “Marked✅” — TopicDigg

详细解读：香港持牌公司可为内地投资者开立新账户 — 是刀下留人还是牢底坐穿！ 今天看到香港证监会新发布的补充说明，在内容上强调了香港的持牌公司可以继续为持有内地身份证或中国护照作为身份证明文件的内地投资者开立新账户，但必须完成全部开户要求。 同时，香港持牌公司也可以继续服务现有内地客户，前提是服务不是在中国内地境内提供，并且符合香港及适用司法管辖区的法律监管要求。 香港证监会附录 B 明确说“内地投资者”，是指在持牌法团记录中，或开户时使用中国内地居民身份证及/或中国护照作为身份证明文件的个人投资者。这套额外措施从通函发出日起适用于内地投资者开立新的投资账户。 其中最关键的一条是内地投资者开户时要提交书面声明，确认所有用于投资活动及相关结算的资金，均来自内地以外的合法来源，还要确认自己没有因使用可疑或伪造文件而被其他持牌法团或银行关闭或暂停账户。 虽然看上去是可以继续为中国内地的投资者开设账户，但实际上仍然有以下的影响： 1. 港股或美股投资的APP通道会越来越难。 境内投资者使用香港合规券商的 APP 虽然仍然没有问题，但通过 APP 开户，入金，并且有客服指导的模式已经非常困难了。 2. 即便亲自赴港开户门槛也会很高。 会被要求解释资金来源、资金所在地、税务身份、居住地、银行账户归属、是否曾被关户或暂停账户。审核会更慢，被拒概率会上升。 3. 香港券商远程服务内地客户难度上升。 关键是服务是否被视为在内地境内提供，是否涉及境内营销、开户、接收交易指令、资金划转等行为。内地通知对这些环节管得很细。 所以从本质来说，对于中国普通的投资者，想要在香港银行或券商开户从事境外的股票交易，难度并没有任何的降低，即便是香港券商仍然可以服务中国客户，但这里的主要说的是有境外收入的“中国”客户。 但需要注意的是，这里有个很巧妙的，并没有公开说明的，就是如果你的资金是境外收入，但你并没有报税，那么即便进入香港的券商意味着什么？ 如果你的钱确实来自境外收入，但这笔收入本身没有完成税务申报，那么进入香港券商账户以后，就是“自投罗网”了，因为券商和银行问的不会只是“钱现在在哪里”，还会问“钱最早从哪里来”。工资、公司分红、投资收益、出售资产、海外经营收入，都要能讲清楚来源，必要时还要拿得出流水、合同、税单或审计资料。 而且对于加密货币用户来说，这是“男上加男”了，你的资金从哪里来的，怎么解释来源，有没有交税，你说是炒币赚的？可以，完整的交易记录，本金从哪里来的？也是炒币赚的？可以，完整的交易记录。交税了嘛？什么你说没有加密货币税法？那么按照个人所得税交了吗？ 别犟！！我知道你想说什么，我直接回答你！ 国家税务总局早在 2008 年就有过一个关于“个人通过网络买卖虚拟货币取得收入”的批复里面明确说，个人通过网络收购玩家的虚拟货币，加价后出售取得的收入属于个人所得税应税所得，应按“财产转让所得”缴纳个税。 不能提供原值凭证的，由主管税务机关核定财产原值。这个文件说的是当年的网络虚拟货币，虽然不能简单等同于今天的 $BTC 或 $ETH 但税务逻辑就是这样，而且中国对于加密货币的归属就是虚拟货币。 说人话在中国 Bitcoin 和 Q币 税务属性上是等同的。 以前很多小伙伴以为，钱只要离开内地、进入香港银行、再进入香港券商，就完成了“出海”。现在这种理解会越来越危险。资金到了香港，不代表来源被洗白，账户开在香港，也不代表过去的资金路径不用解释，资产换成股票，也不代表原来的加密货币收入就自动变成合规收入。 更麻烦的是，如果资金量少还好，如果资金量多，这次香港查到你了，你怎么解释！